Los impuestos indirectos son aquellos que son aplicados directamente en los gastos de producción y el consumo, a diferencia de los impuestos directos que se gravan al ingreso, el capital o el patrimonio y que afectan directamente a su dueño.
En los últimos años, la propagación y popularización de la tecnología en el ámbito fiscal ha tenido grandes impactos para las empresas y las autoridades. El rediseño de los procesos de los departamentos tributarios y las nuevas fases de cumplimiento de las obligaciones han transformado completamente el área.
Sobre los impuestos indirectos, podemos decir con toda seguridad que la digitalización está cambiando la naturaleza del compliance tributario, especialmente en ámbitos como el envío de información, las auditorías electrónicas y el tratamiento de datos del IVA.
Ahora bien, si se quiere comprender este tema a la perfección, es recomendable repasar lo más básico para ir avanzando.
¿Qué son los impuestos indirectos?
Se tratan de todos aquellos impuestos que recaen directamente en la producción y el consumo, por lo que su característica esencial es que llegan hasta el consumidor final de los bienes y servicios.
Estos pueden ser: multifásicos y monofásicos. Donde, en el primer tipo se refiere a todos aquellos que gravan en los procesos de compra-venta y, en el segundo, solo gravan en una parte del proceso y pueden subdividirse de acuerdo al valor total de las ventas.
Dicho esto, queda claro que son un elemento sumamente importante desde el punto de vista tributario y económico, ya que impactan directamente en los consumidores finales, por lo cual deben ser tomados especialmente en cuenta a la hora de plantear estrategias comerciales por parte de las empresas.
En ese sentido, aprender a gestionarlos correctamente y a optimizarlos puede proporcionar grandes ventajas competitivas a una organización y que vale la pena conocer.
¿Cómo optimizar la gestión de los impuestos indirectos?
Como ya se ha mencionado, la tecnología será un factor crucial para las actividades tributarias, por lo que aprender sobre los mejores métodos de gestión de impuestos indirectos le brindará a tu organización una ventaja competitiva.
Automatizar las declaraciones y presentaciones de impuestos
Lo primero y primordial a la hora de optimizar la gestión de los impuestos indirectos en esta época, evidentemente tiene una relación estrecha con la automatización. Y es que el despliegue de herramientas digitales que puedan, de forma autónoma y persistente, generar las declaraciones y presentaciones de impuestos es una práctica indispensable.
Esto no solo le permitirá a la empresa cumplir con los plazos establecidos por las diferentes regulaciones gubernamentales, sino también reducir sustancialmente incluso a cero los errores humanos que derivan en multas, sanciones o incluso el cierre parcial o definitivo de las operaciones debido a incongruencias fiscales y tributarias.
Gracias a las herramientas de automatización se puede acelerar y garantizar el cumplimiento particular de IVA y GST, con el objetivo de estar al día con los últimos cambios en las regulaciones sin perder la agilidad y velocidad en los procesos administrativos.
Integrar con sistemas ERP
Una tarea fundamental a la hora de digitalizar un negocio es asegurarse que las diferentes herramientas dispuestas para mejorar el flujo puedan compartir información entre sí para agilizar los procesos.
Cuando miramos a los impuestos indirectos debemos estar conscientes de que la gestión de recursos empresariales como inventarios de materia prima o el stock tienen una influencia directa en el cálculo de los impuestos, por ello, la importancia de integrar sistemas de ERP (Enterprise Resource Management) con soluciones de cumplimiento indirecto.
Realizar una gestión de datos eficiente
Para realizar una gestión adecuada de impuestos indirectos a través de la tecnología es imprescindible controlar eficientemente los datos heredados de todos los procesos antiguos (digitales y manuales) para garantizar el cumplimiento.
Otro asunto de gran relevancia es la administración de los tipos de cambios y las entradas complejas, donde se permita la extracción de datos con el fin de brindar resultados más rápidos y con diseños modernos, simples e intuitivos para la fácil visualización y entendimiento en toda la organización y, por supuesto, por parte de las instituciones.
Gestión de riesgos
Los procesos de revisión y certificación son vitales para garantizar el cumplimiento y la disminución de los riesgos que se corren en este tipo de operaciones.
A través de la recopilación y el ingreso de los datos automatizados es posible gestionar el riesgo generado por los diversos controles de procesos subyacentes y las auditorías que dan paso a las aprobaciones.
En ese sentido, la obtención de informes digitales de forma escalable figura como una prioridad para las organizaciones que buscan funcionar de forma global en aras de administrar eficientemente las jurisdicciones y requisitos en cada país en que se pretende funcionar.
Presentaciones electrónicas
Una de las mejores formas de optimizar los impuestos indirectos de cualquier organización, como un estudio contable, es a través de presentaciones electrónicas como:
- Listados de Intrastat.
- ESL y EPL.
- MTD y SAF-T, entre otros.
Así se podrán acelerar las operaciones y se eliminarán los procesos manuales de envío de documentos físicos, facilitando la gestión general y disminuyendo errores y retrasos derivados de confusiones.
Análisis de datos
Una parte fundamental del manejo de impuestos es la evaluación de la información recibida y la verificación de los interrogatorios y declaraciones.
De esta forma, se garantiza la completa integridad de los documentos presentados y se asegura el cumplimiento de todas las regulaciones establecidas.
¿Cómo la tecnología puede ayudar?
En este punto seguramente te estarás preguntando: “¿Qué pasaría si hubiera una solución centralizada que generara todos estos procesos?”. Esto es posible gracias a la tecnología.
Una solución centrada en el cumplimiento de impuestos indirectos en México o, cualquier otro lugar, que vaya más allá de las fronteras y garantice los procesos de IVA y GST. Además, gracias a ella se pueden gestionar informes para numerosas jurisdicciones con cada uno de sus requisitos específicos.
Con todo esto, es posible estar al día con los últimos cambios sin perjudicar la velocidad de los procesos y gestionar el riesgo a través de la recopilación, el ingreso de información automatizada, control de procesos y auditoría digital.
Apoyados en esto, es claro que existe una gran ventaja competitiva a la hora de ahorrar tiempo y garantizar la congruencia, usando los datos fiscales en varias aplicaciones consolidados en una misma interfaz.
En este punto, ha quedado claro que la automatización es la respuesta indicada para proteger las operaciones fiscales y tributarias de cualquier organización, especialmente pensando en la agilidad y la confiabilidad de los datos.
Ahora qué sabes cómo gestionar eficientemente los impuestos indirectos de una organización, ¿qué tal si aprendes sobre el rol del contador en la economía post-pandemia? ¡No te lo pierdas!
